Gastos que te puedes deducir en la compra de tu vivienda

Comprar una vivienda puede ser una de las mayores inversiones de una persona en su vida. Sin embargo, además del costo de adquisición, los propietarios también pueden obtener algunos beneficios fiscales en la declaración de la renta por los gastos relacionados con su propiedad. Desde ASG Homes hemos recopilado algunos de los gastos que se pueden deducir en la declaración de Renta por la compra de una vivienda.

Una de las deducciones más importantes es por la compra de vivienda principal, aunque son pocos quienes aún se benefician de ella. Para el contribuyente, esto puede significar un ahorro de hasta 1.356€ . No obstante, es necesario cumplir ciertos requisitos y tener en cuenta que esta deducción ha estado limitada desde el año 2013.

Con carácter general, aquellas personas que compraron su casa y formalizaron la hipoteca con anterioridad al 1 de enero 2013 pueden desgravarse el 15% de lo aportado en el año fiscal, hasta un máximo de 9.040 € anuales.
Finalmente, es importante destacar que estos gastos deben ser debidamente justificados y documentados para poder deducirlos correctamente. Los propietarios deben guardar todas las facturas y recibos relacionados con la
propiedad para poder justificarlos frente a la administración.

Qué gastos son deducibles en la Renta 2023

Queda poco para que acabe la campaña de la Renta y Patrimonio correspondiente al ejercicio económico de 2022 y muchos contribuyentes están ultimando la recogida de documentación e información para presentarla a tiempo. Si aún no has finalizado tu declaración de la Renta este año, ¡atento! porque quizá puedes beneficiarte si cumples con ciertos requisitos.

La reforma de una vivienda que implique mejoras en la eficiencia energética brinda el derecho a deducciones en el Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF). Los contribuyentes tienen la posibilidad de beneficiarse de deducciones de hasta el 60% por obras de rehabilitación que permitan reducir el consumo de energía primaria no renovable, así como la demanda de calefacción o refrigeración.

Deducciones por obras de rehabilitación para mejorar la eficiencia energética

Estas deducciones no se encuentran incluidas en el borrador, por lo que es necesario realizar modificaciones para incorporarlas, según advierte el sindicato de técnicos de Hacienda (Gestha).

De esta manera, aquellos que realicen reformas enfocadas en mejorar la eficiencia energética de su vivienda podrán aprovechar este beneficio fiscal, promoviendo a su vez el ahorro energético y la sostenibilidad. Es importante estar al tanto de estas deducciones y ajustar adecuadamente la declaración de impuestos para aprovechar este incentivo.

Es posible deducirse el 20% de las cantidades satisfechas (hasta un máximo de 5.000€) si se reduce el gasto en calefacción y refrigeración en al menos un 7% en la vivienda habitual o cualquier otro inmueble alquilado a un
inquilino para su uso habitual. Por ejemplo, si se han realizado obras como la sustitución de ventanas por otras con doble acristalamiento o se ha cambiado una caldera por otra de biomasa.

La deducción alcanza el 40% (hasta un máximo de 7.500 €) si se mejora la calificación energética a las letras A o B o si se disminuye en al menos un 30% el indicador de consumo de energía primaria no renovable.
Y llega al 60% en caso de obras de rehabilitación energética de edificios. La base máxima anual es de 5.000€, si bien el exceso se puede deducir en ejercicios siguientes hasta un máximo de 15.000 €.

Deducciones por alquiler o venta de vivienda

En caso de vender la vivienda principal y tener más de 65 años, la ganancia patrimonial obtenida está exenta de pagar impuestos en el IRPF, sin la obligación de convertir las plusvalías en una renta vitalicia.

Es importante destacar que si la propiedad está a nombre de dos personas, ambas deben ser mayores de 65 años para beneficiarse de esta exención. Esta medida busca proporcionar un incentivo fiscal a las personas mayores que deciden vender su vivienda habitual, brindando una ventaja económica y simplificando el proceso de tributación.

La venta no es la única transacción con beneficios. Si tienes una vivienda en alquiler y obtienes beneficios de ella puedes conseguir algunas deducciones.

Para calcular el importe sujeto a tributación se pueden deducir todos los gastos como el IBI, comunidad, suministros, gastos de reparación, intereses del préstamo o primas de seguros pagados por el casero. La Agencia Tributaria detalla qué epígrafes de gasto son deducibles (hay varias categorías), cuáles son sus límites y qué gastos no se pueden deducir. Sobre la cifra reducida se aplica una reducción del 60%.

Por otro lado, los inquilinos pueden aplicar la deducción por alquiler si es para la vivienda habitual y siempre que el contrato de arrendamiento se firmara antes del 1 de enero de 2015 y se siga manteniendo.

¿Cuánto desgrava la hipoteca?

Aunque los beneficios económicos por la compra de una vivienda financiada por una hipoteca son cada vez más limitados, más allá del IRPF existen otros gastos deducibles.

Entre estos encontramos: Gastos de notaría y Registro vinculados a la escritura de compra o de concesión del préstamo hipotecario, puedes deducir los gastos de gestoría, registro, notario; impuestos de Actos Jurídicos
Documentados y, según corresponda, el IVA o el impuesto de Transmisiones Patrimoniales; comisiones de inmobiliarias y de otros agentes intervinientes en la operación de compra; y los seguros vinculados a la hipoteca.

Para poder presentar la declaración de la renta este año y desgravar cierta cantidad por tu hipoteca debes cumplir estos requisitos:

Que la vivienda hipotecada sea tu residencia habitual. No puedes desgravar por el préstamo si lo contrataste para comprar una segunda residencia (un apartamento vacacional o un piso para alquilar a otras personas, por ejemplo).

Haber comprado la vivienda hipotecada antes del 1 de enero de 2013, es decir, antes de que se eliminara esa desgravación. En las comunidades autónomas de régimen común (todas menos Navarra y el País Vasco), esta
deducción no se puede aplicar sobre compras efectuadas a partir de esa fecha.

Haber aplicado la deducción para desgravar la hipoteca en el ejercicio de 2012 o en algún ejercicio anterior.

Si cumples estas premisas, te podrás desgravar hasta un 15% de lo que hayas pagado por la hipoteca a lo largo del año (un 7,5% estatal y un 7,5% autonómico), pero sobre una base máxima de 9.040 € anuales. Es decir, que podrás ahorrarte un máximo de 1.356 € en IRPF cada año.

En resumen, la compra de una vivienda puede proporcionar beneficios fiscales significativos. Los propietarios pueden deducir los intereses y la amortización de su hipoteca, los gastos de reforma y mejora, entre otros. En ASG Homes creemos que es importante que los propietarios estén bien informados sobre los gastos deducibles y los límites correspondientes para poder aprovechar al máximo estas deducciones fiscales.